創惟科技股份有限公司

審計委員會

審計委員會會之設立與任期：

1.	本公司之審計委員會於110年8月4日成立，委員計4人
2.	本屆委員任期：110年8月4日至113年8月3日

職稱	身份別	姓名	專業資格	經驗	目前兼任本公司及其他公司之職務
召集人	獨立董事	蔡彥卿	具備商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	國立台灣大學會計學系主任、會計學研究所所長財團法人中華民國會計研究發展基金會臺灣財務報導準則委員會主任委員財團法人中華民國會計研究發展基金會財務會計準則委員會執行長台灣證券交易所上市審議部外部委員美國加州大學洛杉磯校區會計學博士	國立台灣大學會計學系教授裕隆汽車製造股份有限公司獨立董事合富醫療控股股份有限公司獨立董事中國信託商業銀行股份有限公司獨立董事財團法人中華民國會計研究發展基金會臺灣財務報導準則委員會顧問
委員	獨立董事	葉勝年	具備商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	國立台灣科技大學教務長、電機系教授、名譽教授中華民國電力電子協會創會理事長台欣生物科技研發(股)公司獨立董事美國威斯康辛大學麥迪遜校區電機工程博士美國北達科他大學電機工程碩士國立成功大學電機工程學士	國立台灣科技大學名譽教授中華民國產業科技發展協進會理事中華民國衛星暨有線電視技術協會理事
委員	獨立董事	汪嵩遠	具備商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	北台灣科學技術學院助理教授馬偕紀念醫院醫學研究部副研究員台北榮民總醫院醫學研究部副研究員經濟部智慧財產局專利審查委員	實踐大學食品營養與保健生技學系助理教授經濟部標準檢驗局國家標準技術委員會委員司法院專利行政訴訟事件諮詢委員
委員	獨立董事	邵貽沅	具備商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	衛生福利部食品安全管制系統評核委員衛生福利部食品藥物管理署食品檢驗方法諮議會委員中華穀類食品工業技術研究所第十三屆董事臺灣穀物產業發展協會第三屆理事	實踐大學食品營養與保健生技學系副教授

審計委員會之運作監督：

一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會主要職權事項：

依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
內部控制制度有效性之考核。
訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
涉及董事自身利害關係之事項。
重大之資產或衍生性商品交易。
重大之資金貸與、背書或提供保證。
募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
簽證會計師之委任、解任或報酬。
財務、會計或內部稽核主管之任免。
由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
年度營業報告書及盈餘分派表或虧損撥補之議案
其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會之運作情形：

近年度審計委員會共開會 6 次(A)，列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數【Ｂ】	委託出席次數	實際出(列)席率(%)【Ｂ/Ａ】	備註
獨立董事	蔡彥卿	5	1	83.33%	110.08.12初任
獨立董事	葉勝年	6	0	100%	110.08.12初任
獨立董事	汪嵩遠	6	0	100%	110.08.12初任
獨立董事	邵貽沅	6	0	100%	110.08.12初任

功能性委員會績效評估

評估週期

評估期間

評估範圍

評估方式

評估內容

提報董事會日期

每年執行一次

111/1/1~111/12/31

審計委員會成員

薪資報酬委員會成員

委員會成員自評

1.公司目標與任務之掌握

2.董事職責認知

3.對公司營運之參與程度

4.內部關係經營與溝通

5.董事之專業及持續進修

6.內部控制

112/03/09

年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：

(1)本公司薪酬委員會定期評估與執行公司經理人之薪酬水準、員工酬勞與其他獎酬激勵計畫。

(2)本公司董事會運作均依照董事會議事規則並落實相關規範，運作情形良好。

(3)本公司於110年8月12日設置審計委員會取代監察人職權，強化董事會功能。

(4)本公司為提升資訊透明度，公司官網設有投資人關係「活動資訊、財務資訊、公司治理」等資訊揭露。

(5)本公司訂定董事會績效評估辦法，年度終了將評鑑結果呈報董事會。以下為111年度之董事會與功能性委員會之評分：

董事會整體總評分：4.84分
董事成員總評分：4.86分
功能性委員會彙總評分：4.75分