獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

1.獨立董事與內部稽核主管之溝通政策

• 本公司內部稽核主管每季定期於審計委員會議及董事會議中進行內部稽核報告，對於稽核業務執行情形、查核缺失改善追蹤情形及其成效皆已充分溝通；內部稽核主管除

          定期提供獨立董事書面稽核報告外，亦依各獨立董事之建議進行專案業務報告。若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

• 本公司內部稽核主管每年年底前於審計委員會議及董事會議陳送次一年度稽核計畫內容。
• 本公司每年定期召開獨立董事與內部稽核主管之單獨會議，由內部稽核主管單獨向獨立董事報告年度稽核例會業務內容。
• 本公司獨立董事與內部稽核主管有直接聯繫之管道，並得視需要以電子郵件、電話或會面方式溝通。

2.獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好，主要溝通事項摘要如下:

  112年度主要溝通事項摘要如下

3.獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師之溝通情形:

※上述溝通重點皆經審計委員會核閱，獨立董事並無反對意見。